Betriebliche Altersvorsorge
Die Rente, die mitwächst.
Entgeltumwandlung ist die wirkungsvollste steuerlich geförderte Vorsorgeform für Arbeitnehmer in Deutschland, wenn das Konzept stimmt. Wir zeigen, was der Hebel wirklich kann und wo Vorsicht angebracht ist.
Mehrfach ausgezeichnet . Allianz-Partner
Echte Testsieger-Siegel.
Quellen: Focus Money . Franke & Bornberg . Stiftung Warentest . IVFP. Auszeichnungen beziehen sich auf Tarife der Allianz-Gruppe (Allianz Private Krankenversicherungs-AG, Allianz Lebensversicherungs-AG, DLVAG).
Albert erklärt betriebliche Altersvorsorge
Quelle: YouTube · Allianz Klee · datensparsam eingebettet (youtube-nocookie)
Warum bAV?
Entgeltumwandlung
Bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze steuer- und bis 4 % sozialversicherungsfrei umwandeln (§ 3 Nr. 63 EStG).
Pflichtzuschuss
Mindestens 15 % Arbeitgeber-Zuschuss seit 2022 für alle Bestandsverträge, refinanziert oft durch die SV-Ersparnis.
Fünf Durchführungswege
Direktversicherung, Pensionskasse, Pensionsfonds, U-Kasse, Direktzusage, je nach Größe und Bilanzpolitik.
Portabilität
Verträge wandern beim Jobwechsel rechtssicher mit. Keine verlorenen Anwartschaften.
Bindung & Recruiting
Strukturierte bAV ist im War for Talent ein sichtbares Differenzierungsmerkmal.
Steuerlich nachgelagert
Beiträge heute steuerfrei, Rente später steuerpflichtig, Glättung über den Lebenslauf.
Wie funktioniert bAV?
Mitarbeitende wandeln einen Teil ihres Bruttogehalts in einen Versicherungsbeitrag um. Dieser Beitrag wird sofort gespart, steuer- und sozialversicherungsfrei innerhalb der Grenzen. Der Arbeitgeber spart Sozialabgaben und gibt mindestens 15 % davon als gesetzlichen Zuschuss weiter.
Welcher Weg passt?
Die Direktversicherung ist Standard für KMU: schlank, digital, portabel. Pensionskassen sind oft branchenspezifisch geregelt, Pensionsfonds renditeorientierter. Unterstützungskassen und Direktzusagen sind interessant für Geschäftsführer-Versorgung, aber bilanz- und PSV-relevant.
Was wir prüfen.
Mehr als Altersrente
Eine sauber konzipierte bAV bündelt drei Risiken in einem Vertrag: Alter, Berufsunfähigkeit und Tod. Mit eingeschlossener Hinterbliebenen- und Invaliditätsleistung schützt sie Mitarbeitende in jeder Lebensphase, nicht nur am Ruhestand-Stichtag.
Was Fluktuation wirklich kostet
Verlässt eine eingearbeitete Fachkraft das Unternehmen, fallen Recruiting, Auswahl, Einarbeitung und Auftragsausfälle an. In Summe übersteigen diese Kosten oft ein komplettes Jahresgehalt. Eine attraktive arbeitgeberfinanzierte bAV ist im Vergleich ein kalkulierbares Bindungsinstrument.
Digitales Vorsorgemanagement
Wir arbeiten ausschließlich mit Trägern, die ein digitales Arbeitgeber-Portal bereitstellen: Neuanmeldungen, Änderungen, Austritte und Beitragsläufe laufen ohne Papier. Das reduziert den HR-Aufwand spürbar und macht die bAV auch für kleine Personalabteilungen tragbar.
Was wir prüfen.
Bestehende Zuschüsse, Tarifqualität, Kostenstruktur, Garantieniveau, Portabilität, AG-Haftung. Erst danach machen Empfehlungen Sinn.